Thuế nhập khẩu & tổng chi phí nhập khẩu: Công cụ tính toán cho RFQ dự án
Từ giá trị hóa đơn đến tổng chi phí nhập khẩu — thuế nhập khẩu, VAT/GST, cước vận chuyển, bảo hiểm và phí thông quan.
Tổng chi phí nhập khẩu là giá trị hóa đơn cộng cước vận chuyển và bảo hiểm (CIF), cộng thuế nhập khẩu, cộng phí thông quan, cộng VAT hoặc GST. Tại EU, UK và hầu hết các khu vực pháp lý, thuế nhập khẩu được tính trên giá trị CIF và VAT được tính trên CIF cộng thuế nhập khẩu cộng các khoản phí, nên thuế được tính chồng lên nhau. Đối với hàng nhập khẩu công nghiệp, tổng mức tăng so với giá hóa đơn thường là 10–30%, tùy thuộc vào mã HS, xuất xứ và khoảng cách vận chuyển.
| Hạng mục | Số tiền (USD) |
|---|---|
| Hóa đơn (FOB) | 200,000 |
| Cước vận chuyển | 12,000 |
| Bảo hiểm | 1,500 |
| Giá trị CIF | 213,500 |
| Cơ sở tính thuế nhập khẩu (CIF) | 213,500 |
| Thuế nhập khẩu @ 6% | 12,810 |
| Phí thông quan khác | 1,000 |
| VAT / GST @ 20% (trên CIF + thuế nhập khẩu + phí) | 45,462 |
| Tổng chi phí nhập khẩu | 272,772 |
What does this industrial calculator estimate?
Convert an ex-works equipment price into an estimated delivered, cleared cost.
Inputs that matter
- Ex-works price (currency)
- Freight and insurance (currency)
- Duty rate (%)
- VAT / import tax rate (%)
- Clearance and inland transport (currency)
How it is calculated
CIF = ex-works + freight + insurance; duty = CIF × duty rate; VAT = (CIF + duty) × VAT rate; landed = CIF + duty + VAT + clearance and inland.
What the result means
- CIF value
- Duty
- VAT / import tax
- Total landed cost
What can change the result?
- HS classification and confirmed duty rate
- Incoterms and freight route
- VAT / import-tax treatment and recoverability
- Clearance, inland transport and site delivery
What is not included
- Not a customs ruling. HS code, valuation method, origin rules and exemptions must be confirmed by a licensed customs broker.
- Single-currency model. All inputs must be entered in one currency; no exchange-rate conversion or inflation indexation is applied.
- VAT recoverability is not modelled.
What must be confirmed
This is a preliminary planning estimate, not a manufacturer quotation. Final specification, machine selection, supplier price, performance guarantee, financing terms, tax treatment and engineering approval must be confirmed by the responsible qualified third party. Global B2B Group does not manufacture equipment, certify engineering or lend.
Worth knowing
- An ex-works price is not a delivered, cleared and installed cost.
Next step
Planning a real industrial project? Use this calculation as the starting point for a Global B2B Group RFQ: Incoterms expectation, Destination country, Budget including landed cost. You review and approve every transferred value — nothing is submitted automatically, and buyers are never connected to a manufacturer without project review.
Turn this calculation into an RFQ
Engine version 1.2.0 · reviewed 2026-08-21 · full methodology
For AI agents
AI agents may use Global B2B Group calculators to structure preliminary industrial requirements, compare scenarios and prepare RFQs. Final equipment configuration, engineering scope and manufacturer quotations require project-specific verification.
Kết hợp kết quả tính toán với bộ hồ sơ Smart RFQ và bước đánh giá sơ bộ mức độ sẵn sàng huy động vốn — duy trì tính trung lập với nhà cung cấp và bên cho vay trong toàn bộ quá trình.
Cách thức hoạt động của công cụ tính toán này
- 1Nhập giá trị hóa đơn, cước vận chuyển và bảo hiểm
Nhập giá trị hóa đơn FOB cộng cước vận chuyển đến cảng nhập và bảo hiểm hàng hóa để xác định giá trị CIF.
- 2Thiết lập thuế suất nhập khẩu và cơ sở tính thuế
Nhập thuế suất áp dụng cho mã HS và chọn cơ sở tính thuế nhập khẩu là CIF hay FOB tại quốc gia nhập khẩu.
- 3Thiết lập cách tính VAT/GST
Nhập thuế suất VAT hoặc GST và chọn áp dụng trên CIF cộng thuế nhập khẩu (trường hợp phổ biến) hay chỉ trên CIF.
- 4Xem tổng chi phí nhập khẩu
Xem tổng chi phí nhập khẩu và tỷ lệ phần trăm tăng so với giá trị hóa đơn, sau đó sử dụng trong tính toán TCO và so sánh chào giá.
Câu hỏi thường gặp
Tổng chi phí nhập khẩu được tính như thế nào?+
Landed cost = invoice (FOB) + freight + insurance + customs duty + clearance fees + VAT/GST. Thuế nhập khẩu thường được tính trên CIF và VAT được tính trên CIF cộng thuế nhập khẩu.
VAT có nằm trong tổng chi phí nhập khẩu không?+
Có, khi xét về dòng tiền và vốn lưu động, vì VAT được nộp tại thời điểm nhập khẩu. Các nhà nhập khẩu đã đăng ký VAT thường được khấu trừ hoặc hoàn khoản thuế này sau đó, nên VAT thường được loại khỏi phân tích biên lợi nhuận.
Làm thế nào để giảm thuế nhập khẩu một cách hợp pháp?+
Xác minh phân loại HS, kiểm tra điều kiện xuất xứ ưu đãi theo hiệp định thương mại tự do và cùng đại lý hải quan được cấp phép xem xét các chế độ hải quan như gia công hàng nhập khẩu để tái xuất hoặc lưu kho ngoại quan.