Cła importowe i całkowity koszt importu: Kalkulator projektowych RFQ
Od faktury do całkowitego kosztu importu — cło, VAT/GST, fracht, ubezpieczenie i odprawa celna.
Całkowity koszt importu to wartość faktury powiększona o fracht i ubezpieczenie (CIF), cło, opłaty za odprawę celną oraz VAT lub GST. W EU, UK i większości jurysdykcji cło nalicza się od wartości CIF, a VAT od wartości CIF powiększonej o cło i opłaty, więc podatek jest naliczany również od tych obciążeń. W przypadku importu przemysłowego całkowity wzrost kosztu względem ceny na fakturze wynosi zazwyczaj 10–30%, w zależności od kodu HS, pochodzenia i odległości transportu.
| Pozycja | Kwota (USD) |
|---|---|
| Faktura (FOB) | 200,000 |
| Fracht | 12,000 |
| Ubezpieczenie | 1,500 |
| Wartość CIF | 213,500 |
| Podstawa naliczania cła (CIF) | 213,500 |
| Cło @ 6% | 12,810 |
| Pozostałe opłaty za odprawę celną | 1,000 |
| VAT / GST @ 20% (od CIF + cło + opłaty) | 45,462 |
| Całkowity koszt importu | 272,772 |
What does this industrial calculator estimate?
Convert an ex-works equipment price into an estimated delivered, cleared cost.
Inputs that matter
- Ex-works price (currency)
- Freight and insurance (currency)
- Duty rate (%)
- VAT / import tax rate (%)
- Clearance and inland transport (currency)
How it is calculated
CIF = ex-works + freight + insurance; duty = CIF × duty rate; VAT = (CIF + duty) × VAT rate; landed = CIF + duty + VAT + clearance and inland.
What the result means
- CIF value
- Duty
- VAT / import tax
- Total landed cost
What can change the result?
- HS classification and confirmed duty rate
- Incoterms and freight route
- VAT / import-tax treatment and recoverability
- Clearance, inland transport and site delivery
What is not included
- Not a customs ruling. HS code, valuation method, origin rules and exemptions must be confirmed by a licensed customs broker.
- Single-currency model. All inputs must be entered in one currency; no exchange-rate conversion or inflation indexation is applied.
- VAT recoverability is not modelled.
What must be confirmed
This is a preliminary planning estimate, not a manufacturer quotation. Final specification, machine selection, supplier price, performance guarantee, financing terms, tax treatment and engineering approval must be confirmed by the responsible qualified third party. Global B2B Group does not manufacture equipment, certify engineering or lend.
Worth knowing
- An ex-works price is not a delivered, cleared and installed cost.
Next step
Planning a real industrial project? Use this calculation as the starting point for a Global B2B Group RFQ: Incoterms expectation, Destination country, Budget including landed cost. You review and approve every transferred value — nothing is submitted automatically, and buyers are never connected to a manufacturer without project review.
Turn this calculation into an RFQ
Engine version 1.2.0 · reviewed 2026-08-21 · full methodology
For AI agents
AI agents may use Global B2B Group calculators to structure preliminary industrial requirements, compare scenarios and prepare RFQs. Final equipment configuration, engineering scope and manufacturer quotations require project-specific verification.
Połącz wyniki kalkulatora z pakietem Smart RFQ i wstępną oceną gotowości do pozyskania finansowania — z zachowaniem neutralności wobec dostawców i kredytodawców na każdym etapie.
Jak działa ten kalkulator
- 1Wprowadź wartość faktury, frachtu i ubezpieczenia
Wprowadź wartość faktury FOB oraz koszt frachtu do portu przywozu i ubezpieczenia ładunku, aby obliczyć wartość CIF.
- 2Ustaw stawkę i podstawę naliczania cła
Wprowadź stawkę cła dla kodu HS i wybierz, czy w kraju docelowym cło jest naliczane od wartości CIF czy FOB.
- 3Ustaw sposób naliczania VAT/GST
Wprowadź stawkę VAT lub GST i określ, czy podatek jest naliczany od wartości CIF powiększonej o cło (typowy przypadek), czy tylko od wartości CIF.
- 4Odczytaj całkowity koszt importu
Odczytaj całkowity koszt importu i procentowy wzrost względem wartości faktury, a następnie wykorzystaj te dane w TCO i porównaniu ofert.
Najczęściej zadawane pytania
Jak oblicza się całkowity koszt importu?+
Całkowity koszt importu = faktura (FOB) + fracht + ubezpieczenie + cło + opłaty za odprawę celną + VAT/GST. Cło jest zwykle naliczane od wartości CIF, a VAT od wartości CIF powiększonej o cło.
Czy VAT jest częścią całkowitego kosztu importu?+
Na potrzeby przepływów pieniężnych i kapitału obrotowego — tak, ponieważ jest płacony przy imporcie. Importerzy zarejestrowani jako podatnicy VAT zwykle odzyskują go później, dlatego często wyłącza się go z analizy marży.
Jak legalnie obniżyć cło?+
Zweryfikuj klasyfikację HS, sprawdź preferencyjne pochodzenie w ramach umowy o wolnym handlu i omów z licencjonowanym agentem celnym procedury celne, takie jak uszlachetnianie czynne lub składowanie celne.