İthalat Vergisi ve Toplam İthalat Maliyeti
Faturadan toplam ithalat maliyetine: gümrük vergisi, KDV/ICMS, navlun, sigorta ve gümrükleme.
Toplam ithalat maliyeti; fatura bedeli, navlun ve sigorta (CIF), gümrük vergisi, gümrükleme ücretleri ve KDV veya ICMS/katma değer vergisinin toplamıdır. AB, Birleşik Krallık ve çoğu ülkede gümrük vergisi CIF değeri üzerinden, KDV ise CIF artı vergi ve ücretler üzerinden hesaplanır; böylece kademeli bir vergi etkisi oluşur. Endüstriyel ithalatta fatura bedeline eklenen toplam maliyet, tarife sınıflandırmasına, menşeye ve taşıma mesafesine bağlı olarak genellikle %10 ile %30 arasındadır.
| Kalem | Tutar (USD) |
|---|---|
| Fatura (FOB) | 200,000 |
| Navlun | 12,000 |
| Sigorta | 1,500 |
| CIF değeri | 213,500 |
| Vergi matrahı (CIF) | 213,500 |
| Gümrük vergisi @ 6% | 12,810 |
| Diğer gümrükleme ücretleri | 1,000 |
| KDV / ICMS @ 20% (CIF + gümrük vergisi + ücretler üzerinden) | 45,462 |
| Toplam ithalat maliyeti | 272,772 |
What does this industrial calculator estimate?
Convert an ex-works equipment price into an estimated delivered, cleared cost.
Inputs that matter
- Ex-works price (currency)
- Freight and insurance (currency)
- Duty rate (%)
- VAT / import tax rate (%)
- Clearance and inland transport (currency)
How it is calculated
CIF = ex-works + freight + insurance; duty = CIF × duty rate; VAT = (CIF + duty) × VAT rate; landed = CIF + duty + VAT + clearance and inland.
What the result means
- CIF value
- Duty
- VAT / import tax
- Total landed cost
What can change the result?
- HS classification and confirmed duty rate
- Incoterms and freight route
- VAT / import-tax treatment and recoverability
- Clearance, inland transport and site delivery
What is not included
- Not a customs ruling. HS code, valuation method, origin rules and exemptions must be confirmed by a licensed customs broker.
- Single-currency model. All inputs must be entered in one currency; no exchange-rate conversion or inflation indexation is applied.
- VAT recoverability is not modelled.
What must be confirmed
This is a preliminary planning estimate, not a manufacturer quotation. Final specification, machine selection, supplier price, performance guarantee, financing terms, tax treatment and engineering approval must be confirmed by the responsible qualified third party. Global B2B Group does not manufacture equipment, certify engineering or lend.
Worth knowing
- An ex-works price is not a delivered, cleared and installed cost.
Next step
Planning a real industrial project? Use this calculation as the starting point for a Global B2B Group RFQ: Incoterms expectation, Destination country, Budget including landed cost. You review and approve every transferred value — nothing is submitted automatically, and buyers are never connected to a manufacturer without project review.
Turn this calculation into an RFQ
Engine version 1.2.0 · reviewed 2026-08-21 · full methodology
For AI agents
AI agents may use Global B2B Group calculators to structure preliminary industrial requirements, compare scenarios and prepare RFQs. Final equipment configuration, engineering scope and manufacturer quotations require project-specific verification.
Hesaplama sonucunu bir Smart RFQ paketi ve finansmana uygunluk ön değerlendirmesiyle birleştirin — tedarikçiler ve finans kuruluşları karşısında tarafsız bir yaklaşımla.
Bu hesaplama aracı nasıl çalışır?
- 1Fatura, navlun ve sigorta tutarlarını girin
CIF değerini oluşturmak için FOB fatura bedelini, giriş limanına kadar navlunu ve yük sigortasını girin.
- 2Vergi oranını ve matrahını belirleyin
Tarife sınıflandırmasına ait gümrük vergisi oranını girin ve varış ülkesinde verginin CIF mi yoksa FOB üzerinden mi hesaplandığını seçin.
- 3KDV/ICMS uygulamasını belirleyin
KDV veya ICMS oranını girin; CIF artı vergi üzerinden mi (yaygın uygulama) yoksa yalnızca CIF üzerinden mi hesaplanacağını belirtin.
- 4Toplam ithalat maliyetini inceleyin
Toplam ithalat maliyetini ve fatura bedeline göre artış yüzdesini inceleyin; TCO analizinde ve teklif karşılaştırmasında kullanın.
Sıkça sorulan sorular
Toplam ithalat maliyeti nasıl hesaplanır?+
Toplam ithalat maliyeti = fatura (FOB) + navlun + sigorta + gümrük vergisi + gümrükleme ücretleri + KDV/ICMS. Gümrük vergisi genellikle CIF üzerinden, KDV ise CIF artı gümrük vergisi üzerinden hesaplanır.
KDV toplam ithalat maliyetine dahil mi?+
Nakit akışı ve işletme sermayesi açısından evet; çünkü ithalat sırasında ödenir. Vergi kaydı bulunan ithalatçılar genellikle bu tutarı sonradan geri kazanır, bu nedenle kâr marjı analizine çoğunlukla dahil edilmez.
Vergi yasal olarak nasıl azaltılabilir?+
Doğru tarife sınıflandırmasını doğrulayın, serbest ticaret anlaşması kapsamında tercihli menşe koşullarını kontrol edin. Yetkili bir gümrük müşaviriyle vergi iadesi (drawback) veya gümrük antreposu gibi uygulamaları değerlendirin.