Capital Circulante y Ciclo de Conversión de Efectivo
Dimensione la brecha de financiación de capital circulante entre compra, producción y pago.
El capital circulante neto es inventario más cuentas por cobrar menos cuentas por pagar. El ciclo de conversión de efectivo (CCC) es DIO + DSO − DPO: el número de días que el efectivo queda inmovilizado entre pagar a proveedores y cobrar a clientes. Un CCC inferior a 30 días es eficiente en capital; por encima de 75 días suele indicar una necesidad de financiación relevante que el financiamiento comercial, el factoring o la financiación de inventario están diseñados para cubrir.
| Componente | Base | USD |
|---|---|---|
| Inventario (DIO) | 60 días | 2,301,370 |
| Cuentas por cobrar (DSO) | 55 días | 3,013,699 |
| Cuentas por pagar (DPO) | 45 días | 1,726,027 |
| Capital circulante neto | 70 días de CCC | 3,589,041 |
| Coste de financiación anual | @ 8% | 287,123 |
Combine el resultado de la calculadora con un paquete de Smart RFQ y una evaluación de elegibilidad de financiación, siempre neutral respecto a proveedores y prestamistas.
Cómo funciona esta calculadora
- 1Introduzca ingresos y porcentaje de COGS
Introduzca los ingresos anuales y el coste de mercancía vendida como porcentaje de los ingresos.
- 2Introduzca DIO, DSO y DPO
Introduzca los días de inventario, los días de cobro y los días de pago a partir de sus registros contables.
- 3Defina el coste de financiación
Introduzca la tasa de interés que paga por las líneas de capital circulante.
- 4Lea la brecha de financiación
Lea el capital circulante neto, el CCC y el coste anual de financiación, y compruebe cuántos días de compresión del CCC liberarían el efectivo que necesita.
Preguntas frecuentes
¿Qué es un buen ciclo de conversión de efectivo?+
Menos de 30 días es sólido para operaciones industriales, entre 30 y 75 días es habitual, y más de 75 días indica un problema de capital circulante que merece financiación o renegociación.
¿Cómo reduzco la necesidad de capital circulante?+
Reduzca los días de inventario, agilice los cobros, extienda los plazos a proveedores cuando sea comercialmente justo, y use financiación de la cadena de suministro para pagar antes a los proveedores sin usar su propio efectivo.
¿Extender los plazos de pago siempre ayuda?+
No siempre: llevar los plazos demasiado lejos eleva los precios de los proveedores o las primas de riesgo. La financiación de la cadena de suministro suele ofrecer el mismo beneficio de caja a menor coste relacional.