Développer un site existant
Planifier des scénarios CAPEX, OPEX et ROI à partir des données dont votre entreprise dispose déjà
Une entreprise établie a un avantage qu'un projet neuf n'a pas : des années de coûts, de prix et de volumes réels. Servez-vous-en pour bâtir vous-même les hypothèses, comparez avec le statu quo, puis seulement regardez ce que promettent les fournisseurs.
Réponse courte
Commencez par un scénario « sans changement » fondé sur vos tendances : l'évolution de la production, de la maintenance, de l'énergie et de la qualité si rien ne change. Estimez ensuite l'effet incrémental du projet par rapport à ce scénario : production vendable supplémentaire × marge sur coûts variables par unité issue de vos comptes, plus les coûts évités (maintenance, rebuts, énergie, main-d'œuvre), moins les nouveaux coûts d'exploitation. Divisez le CAPEX installé complet par le gain net annuel pour obtenir le délai de retour simple, et refaites le calcul dans un scénario prudent et un scénario défavorable. Chaque donnée doit citer sa source ; sans source, c'est une hypothèse à tester.
Quels documents de l'entreprise fournissent les données ?
| Donnée | Origine | Point de vigilance |
|---|---|---|
| Marge sur coûts variables par unité | Contrôle de gestion : prix moins coûts variables | Retenez le mix que la nouvelle capacité produira réellement |
| Production supplémentaire vendable | Carnet de commandes, contrats, ventes perdues | Capacité n'est pas demande ; consignez les preuves |
| Tendance de la maintenance | Coût annuel et par équipement | Séparez les révisions ponctuelles du coût récurrent |
| Énergie et eau par unité | Factures divisées par la production | Effets tarifaires et effets de consommation |
| Coût des rebuts et retouches | Enregistrements qualité × coût unitaire | Incluez élimination et réclamations |
| Heures de main-d'œuvre par unité | Paie et plannings | Taux horaire et organisation des postes du scénario futur |
À retenir: Chaque chiffre du dossier doit renvoyer à un document que vous pouvez montrer.
Pourquoi partir d'un scénario sans changement ?
Comparer un projet aux coûts actuels suppose que la situation actuelle se maintient. Sur un outil vieillissant, c'est rarement le cas : maintenance, arrêts et énergie peuvent continuer d'augmenter. Le scénario sans changement prolonge vos tendances mesurées, pour juger le projet face à l'alternative réaliste et non à une photo figée.
Gardez une projection simple et prudente : prolongez la tendance récente sur quelques années et indiquez l'hypothèse. Si la tendance n'est pas claire, gardez les coûts constants et dites-le.
À retenir: Expliciter l'alternative compte souvent plus que la précision.
Un calcul incrémental hypothétique
Exemple hypothétique — valeurs inventées, hypothèses explicites
Hypothèses : CAPEX installé complet 300 000 ; production vendable supplémentaire 400 t/an appuyée par des commandes ; marge 120 par tonne ; maintenance évitée 15 000/an par rapport au statu quo ; énergie supplémentaire 3 000/an. Hors impôts, financement et inflation.
| Ligne | Attendu | Prudent | Défavorable |
|---|---|---|---|
| Marge supplémentaire (t × 120) | 48 000 | 36 000 (300 t) | 24 000 (200 t) |
| Maintenance évitée | 15 000 | 10 000 | 5 000 |
| Énergie supplémentaire | −3 000 | −4 000 | −5 000 |
| Gain net annuel | 60 000 | 42 000 | 24 000 |
| Retour simple (300 000 ÷ gain) | 5,0 ans | 7,1 ans | 12,5 ans |
Retour simple = CAPEX installé complet ÷ gain net annuel ; ROI annuel simple = gain net annuel ÷ CAPEX × 100
Le scénario défavorable n'est pas une prévision : il montre à quel point le résultat dépend du volume vendu. Pour la méthode générale et le chiffrage des offres, voir Appel d'offres : du dossier au résultat vérifié.
Que comprend le CAPEX sur un site existant ?
- Équipements, contrôle-commande et intégration aux systèmes existants
- Démontage, enlèvement et élimination des anciens équipements
- Raccordements aux utilités en service et renforcement énergie, eau, air ou froid
- Génie civil et travaux de bâtiment dans un site occupé
- Arrêts planifiés et mesures provisoires pendant les travaux
- Mise en service, formation, pièces de première dotation et aléas
Que faire quand une donnée manque ?
- Utilisez une fourchette plutôt qu'un chiffre unique et montrez les deux bornes
- Remplacez les estimations par de courtes mesures quand c'est possible (compteurs, comptages chronométrés)
- Demandez à votre comptable la marge par produit si vous ne connaissez que la marge globale
- Demandez aux fournisseurs les hypothèses de chaque chiffre fourni et comparez-les à vos relevés
Comment utiliser le résultat ?
Servez-vous des scénarios pour décider si le projet mérite un appel d'offres, quelles données les fournisseurs doivent confirmer par écrit et quel indicateur prouvera le gain après installation. Une estimation de planification n'est ni un devis, ni une analyse de crédit, ni une garantie.
À retenir: Fixez les preuves qui vous feraient changer d'avis avant de voir les offres.
Outils gratuits et facultatifs
Vous pouvez appliquer la méthode seul ou avec ces outils gratuits, sans engagement. Certains sont en anglais uniquement.
- Calculateur de CAPEXEstimation de planification du coût installé.
- Calculateur d'OPEXEstimation de planification du coût d'exploitation annuel.
- Calculateur de ROIRetour sur investissement à partir de vos données ; estimation de planification.
- Calculateur de coût total de possessionComparez le coût sur la durée de vie selon vos hypothèses.
Projets d'une seule filière
Global B2B Group couvre les projets industriels multisectoriels. Les projets d'une seule filière sont traités en profondeur par les plateformes spécialisées du groupe.
Questions fréquentes
Faut-il raisonner en résultat ou en marge sur coûts variables ?
Pour une production supplémentaire, la marge sur coûts variables (prix moins coût variable) est généralement la bonne mesure, car les charges fixes changent souvent peu. Validez avec votre comptable.
Combien d'années de données faut-il ?
Trois ans constituent un minimum pratique pour les tendances ; utilisez ce que vous avez et indiquez la période.
Faut-il intégrer les frais de financement ?
Gardez d'abord le dossier d'exploitation séparé. Si vous envisagez ensuite un financement externe, modélisez-le à part avec les conditions réelles du financeur.
Peut-on se fier au ROI annoncé par un fournisseur ?
Traitez-le comme une affirmation à confronter à vos propres données. Demandez quelles hypothèses il utilise.
Construisez les scénarios avec vos chiffres
Les calculateurs gratuits CAPEX, OPEX et ROI permettent de tester vos hypothèses (OPEX et ROI en anglais). Tous les résultats sont des estimations de planification.
L'accompagnement d'appel d'offres s'applique aux projets à partir de USD 250,000. Les outils sont gratuits ; aucun prix, délai, financement ou résultat n'est garanti.
Sources et cadres de référence
Suite de la série : Plan d'extension multifournisseurs sur un site existant : URS, appel d'offres, comparaison, jalons, réception et indicateurs
Cadre général : Partir du résultat : un cadre pratique pour mieux acheter dans l’agroalimentaire
Conseils généraux en achats. Les documents de la Banque mondiale sont cités comme cadres méthodologiques utiles ; ils ne s'imposent pas aux acheteurs privés. Vérifiez les exigences juridiques, techniques et réglementaires avec des conseillers qualifiés.
